Что делать с проблемными кредитами

 Что делать с проблемными кредитами

Банковская система «загибается» от проблемных кредитов. Финучреждения не могут вести полноценную деятельность, не избавившись от них. Ведь нормативы НБУ обязывают банки формировать огромные резервы под проблемные кредиты. Так что, пока банки не расчистят свои балансы, эти суммы так и останутся лежать «мертвым грузом».

Власти давно уже говорят о необходимости решения этой проблемы. Кто-то предлагает создать специализированную компанию, которая занималась бы этими активами. Другой вариант решения — передать все NPL на баланс ФГВФЛ и продавать их через Prozzoro. Третий вариант — оставить банки один на один с этой проблемой.

Замглавы НБУ Катерина Рожкова на одесском форуме Ukrainian Financial Forum 2017 представила, как регулятор видит решения проблемы плохих кредитов. «Минфин» приводит презентацию.

Что происходит

Всего в банковской системе накопилось более 460 млрд грн NPL – кредитов с просрочкой более 90 дней – корпоративных займов. Практически 40% этих плохих кредитов приходятся на связанных лиц ПриватБанка.

При этом из общего количества NPL ожидают решения 254 млрд грн кредитов. Примечательно, что 97% от этой суммы приходится всего на 40 должников.

должники банков

В конце 2016 года, банки начали признавать реальное качество своего корпоративного портфеля. Из-за этого общее количество NPL по системе начало расти угрожающими темпами.

На данный момент, большая часть плохих корпоративных кредитов приходится на госбанки — 60,1% от общего портфеля. И это, если не учитывать, проблемные займы ПриватБанка.

Плохие кредиты

Что делать

С проблемными кредитами необходимо что-то делать. Ведь пока они находятся на балансах банков, финучреждения должны держать огромные резервы для их покрытия. Это не позволяет им вести полноценную деятельность и направлять денежные потоки на более «полезные» направления, например, на кредитование.

НБУ считает, что для решения этой проблемы необходимо подготовить законодательное поле.

Среди предложений регулятора:

  • защитить права кредиторов;
  • решить налоговые проблемы в работе с проблемными активами;
  • создать правовое поле для вторичного рынка кредитов;
  • создать благоприятные условия для реструктуризации;
  • создать компанию по управлению задолженностью.

Компания

По проекту закона О деятельности по управлению задолженности, компания по управлению задолженностью должна быть акционерным обществом с минимальным уставным капиталом в 30 млн грн. При этом она не должна быть банком и подпадает под надсмотр Нацкомфинуслуг.

Деятельность подобной компании не подпадает под лицензирование и состоит в:

  • проработке с должником возможных способов погашения его задолженности;
  • реструктуризации займов;
  • инвестировании в активы должника и участии в реструктуризации займов должника;
  • предоставлении посреднических финансовых услуг.

Согласно закону, покупка или продажа задолженности подобной компанией – не финансовая операция. Она может покупать или продавать займы с дисконтом. При этом должник может выкупить у подобной компании свою же задолженность.

При чем тут банки

Прежде чем компания сможет получить доступ к NPL, банк должен признать проблемность такого актива. Далее финучреждение подписывает договор с компанией, которая оценивает заемщика и актив, и, в конечном итоге, предлагает возможные пути решения проблемы.

После этого, у банка два варианта: реструктуризировать долг или продать его компании.

Долговая санация

 

 

Проблемы налогообложения

Всемирный банк провел исследование Налогового кодекса, чтобы понять, что именно мешает работе с NPL в Украине. Банк установил 6 неоднозначных трактовок Кодекса со стороны ГФС.

Одна из главных проблем – расходы на резервирование банковских NPL в базе налогообложения НДС учитываются только в рамках 25% лимита покрытия общими резервами.

По мнению Всемирного банка, этот лимит необходимо вовсе убрать.

Налоговые колизии

На каком этапе

Сейчас на рассмотрении парламента находится 4 законопроекта, призванных облегчить работу с NPL. При этом ни один из них не прошел даже первого чтения.

Законопроекты

 

 

Источник.


 

Вы можете оставить комментарий, или ссылку на Ваш сайт.

Оставить комментарий